夕顏若雪 追問

2023-04-07 09:35

轉(zhuǎn)出未交，就是2萬嗎，銷項-進(jìn)項的差額嗎（沒有進(jìn)項轉(zhuǎn)出等）

宋生老師 解答

2023-04-07 09:36

你好，是的，就是兩萬，就是這個銷項和進(jìn)項的差額。

夕顏若雪 追問

2023-04-07 09:54

老師，我們是建筑行業(yè)，我們已經(jīng)預(yù)繳了2個點的增值稅，所以如果期末銷項稅額是10萬（9個點計算），轉(zhuǎn)出未交，銷項應(yīng)該是按7個點計算嗎

宋生老師 解答

2023-04-07 09:58

您好不是，還是按照九個點，只是說你預(yù)繳的部分，到時候可以抵減

夕顏若雪 追問

2023-04-07 10:05

像我們本地區(qū)的業(yè)務(wù)，不需要預(yù)繳，是三個點的專票，轉(zhuǎn)出未交時，該3個點的要不要算到轉(zhuǎn)出未交中？

宋生老師 解答

2023-04-07 10:07

你好，是的，也是一樣要轉(zhuǎn)的。

夕顏若雪 追問

2023-04-08 08:49

老師，如果是預(yù)繳的3個點的稅，像這3個點的金額要不要做進(jìn)期末轉(zhuǎn)出未交中？

宋生老師 解答

2023-05-03 10:58

月份終了，將當(dāng)月預(yù)繳的增值稅額自“應(yīng)交稅費——預(yù)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目借：應(yīng)交稅費——未交增值稅  貸：應(yīng)交稅費——預(yù)交增值稅