2.甲公司屬于高新技術(shù)企業(yè)，適用的所得稅稅率為15%,2018年12月31日預(yù)計2020年以后不再屬于高新技術(shù)企業(yè)，且所得稅稅率將變更為25%。(1)2018年1月1日期初余額資料：遞延所得稅負債期初余額為30萬元（即因上年交易性金融資產(chǎn)產(chǎn)生應(yīng)納稅暫時性差異200萬元而確認的）;遞延所得稅資產(chǎn)期初余額為13.5萬元（即因上年預(yù)計負債產(chǎn)生可抵扣暫時性差異90萬元而確認的）。(2)2018年12月31日期末余額資料：交易性金融資產(chǎn)賬面價值為1500萬元，計稅基礎(chǔ)為1000萬元；預(yù)計負債賬面價值為100萬元，計

答： 你希望知道什么？

例：AS公司屬于高新技術(shù)企業(yè)，適用所得稅稅率為 15%，2×19年 12月 31 日預(yù)計 2×20年以后不再屬于高新技術(shù)企業(yè),且所得稅 稅率將變更為 25%。與所得稅有關(guān)的資料 如下:(1)2×19年1月1 日期初余額資料: 遞延所得稅負債期初余額為 30 萬元(因上 年交易性金融資產(chǎn)產(chǎn)生應(yīng)納稅暫時性差異200 萬元而確認);遞延所得稅資產(chǎn)期初余額為 13.5 萬元(因上年預(yù)計負債產(chǎn)生可抵扣暫時性差異 90 萬元而確認);(2)2×19 年 12月 31 日期末余額資料:交易性金融資產(chǎn)賬面價值1500 萬元,計稅基礎(chǔ)為1000 萬元;預(yù)計負債賬面價值為 100萬元,計稅基礎(chǔ)為 0;

答： 同學(xué)，你是想問什么問題？

報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

某企業(yè)適用的所得稅稅率為25%。2021年1月1日遞延所得稅資產(chǎn)借方余額5.2萬元，遞延所得稅負債貸方余額3.5萬元。2021年按稅法規(guī)定的應(yīng)納稅所得額為400萬元，預(yù)計未來期間能夠產(chǎn)生足夠的應(yīng)納稅所得稅用來抵扣可抵扣暫時性差異。2021年12月31日，該企業(yè)資產(chǎn)、負債的賬面價值和計稅基礎(chǔ)如下（單位：萬元）：

答： 學(xué)員你好，你的問題不完整