銷售部員工劉小棟報銷1月2號前往廣州出差墊支的差旅費3900元（1月7號返回，共6天）其中往返機票注明的旅客姓名為劉小棟，共1600元，含稅價，稅率為9%，住宿費每天250元，伙食補助每天100，市內交通費200元，除了機票外所有費用取得增值稅普通發(fā)票。劉小棟填制差旅費報銷單，相關領導簽字同意報銷及支付該款項，財務部收到報銷及付款單據(jù)以銀行存款支付。1填制差旅費報銷單。2計算往返機票可抵扣的增值稅進項稅額金額。3財務處理。

答： 那么，請問有什么問題嗎？

銷售部員工劉小棟報銷1月2號前往廣州出差墊支的差旅費3900元（1月7號返回，共6天）其中往返機票注明的旅客姓名為劉小棟，共1600元，含稅價，稅率為9%，住宿費每天250元，伙食補助每天100，市內交通費200元，除了機票外所有費用取得增值稅普通發(fā)票。劉小棟填制差旅費報銷單，相關領導簽字同意報銷及支付該款項，財務部收到報銷及付款單據(jù)以銀行存款支付。1填制差旅費報銷單。2計算往返機票可抵扣的增值稅進項稅額金額。3財務處理。

答： 你好，同學，可抵扣進項稅為1600/1.09*0.09=132.11

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

1月5日，銷售部劉小棟招待客戶用餐花費3000元（含稅價），以現(xiàn)金支付，取得增值稅普通發(fā)票，增值稅普通發(fā)票注明的稅款為169.81。劉小棟填制費用報銷單，經相關人員同意簽字后，交財務部報銷，財務部沖銷劉小棟期初借款后以現(xiàn)金支付報銷款。會計的分錄是什么

答： 借銷售費用招待費 3000 貸庫存現(xiàn)金3000