開心就好 追問(wèn)

2017-11-24 18:24

損失400萬(wàn):，保險(xiǎn)公司賠了150萬(wàn):，需要出一個(gè)評(píng)估報(bào)告嗎

開心就好 追問(wèn)

2017-11-24 18:25

損失有原材料:成品:，耍進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎

開心就好 追問(wèn)

2017-11-24 18:26

營(yíng)業(yè)外支出在所得稅匯算中稅務(wù)如何認(rèn)定

鄒老師 解答

2017-11-24 18:45

你好，不需要評(píng)估的 
不需要轉(zhuǎn)出，這種損失可以稅前做專項(xiàng)申報(bào)扣除

開心就好 追問(wèn)

2017-11-25 08:09

稅務(wù)如何認(rèn)定我公司損失?現(xiàn)在我公司報(bào)400萬(wàn)稅務(wù)局不認(rèn)可

鄒老師 解答

2017-11-25 09:32

自然災(zāi)害的損失不需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 
你單位需要提供相關(guān)損失的證明，比如初始入賬金額，損失確認(rèn)單據(jù)

開心就好 追問(wèn)

2017-11-27 10:15

保險(xiǎn)公司賠款150萬(wàn)要交稅嗎？稅務(wù)要第三方或者保險(xiǎn)公司的資料才能認(rèn)可損失

鄒老師 解答

2017-11-27 10:16

你好，不涉及的，因?yàn)槟阗r償之后還是凈損失，而不是凈收益

開心就好 追問(wèn)

2017-11-27 10:19

那整個(gè)分錄應(yīng)該是怎么樣的

鄒老師 解答

2017-11-27 10:19

借；待處理財(cái)產(chǎn)損益 貸；庫(kù)存商品 
借；其他應(yīng)收款   營(yíng)業(yè)外支出 貸；待處理財(cái)產(chǎn)損益

開心就好 追問(wèn)

2017-11-27 10:26

我公司現(xiàn)在2016年7月發(fā)生的水災(zāi)，2016年當(dāng)時(shí)水災(zāi)后沒有到稅務(wù)作損失備案，會(huì)計(jì)在2017年匯算時(shí)做了營(yíng)業(yè)外支出400萬(wàn)，保險(xiǎn)公司賠了150萬(wàn)，現(xiàn)在稅務(wù)要做所得稅調(diào)增400萬(wàn)，那企業(yè)之前虧損的180萬(wàn)能沖抵嗎

開心就好 追問(wèn)

2017-11-27 10:28

房屋和設(shè)備發(fā)生水災(zāi)后，進(jìn)行了維修，這個(gè)費(fèi)用怎么處理？另外一批貨受災(zāi)也處理了，怎么做帳？

鄒老師 解答

2017-11-27 10:28

你好，自然災(zāi)害400萬(wàn)的支出為什么要做調(diào)整增加呢？

開心就好 追問(wèn)

2017-11-27 10:29

可能原因應(yīng)該是沒有備案吧

鄒老師 解答

2017-11-27 10:30

你好，你提供相應(yīng)資料去備案，做稅前扣除就是了