
補(bǔ)繳2020年度更正企業(yè)所得稅匯算清繳所得稅及滯納金,怎樣做分錄
答: 第一輪:
年報(bào)匯算清繳,所得稅調(diào)增補(bǔ)繳,補(bǔ)繳所得稅,及滯納金,怎么做分錄
答: 你好 借;以前年度損益調(diào)整 ,貸;應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借;應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 ,營(yíng)業(yè)外支出, 貸;銀行存款 借;利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn),貸;以前年度損益調(diào)整
我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
老師好!我正在申報(bào)2021年度的企業(yè)所得稅匯算清繳,疑問(wèn)如下:我司于2021年1月更正申報(bào)了2018年的企業(yè)所得稅匯算清繳年報(bào),補(bǔ)繳2018年度的企業(yè)所得稅32002.52元,滯納金9568.75元(原因是:18年的成本票中有50萬(wàn)元為虛開發(fā)票,稅局要求更正2018年度的企業(yè)所得稅申報(bào)表);我現(xiàn)在申報(bào)2021年度的匯算清繳時(shí)未填列這兩筆金額(補(bǔ)繳2018年度的企業(yè)所得稅32002.52元,滯納金9568.75元),請(qǐng)問(wèn)我的2021年度匯算清繳申報(bào)表是否正確
答: 您好,不正確,需要體現(xiàn)營(yíng)業(yè)外支出9568.75,同時(shí)納稅調(diào)增


齊惠老師 解答
2023-03-23 10:51
無(wú)語(yǔ)的蝸牛 追問(wèn)
2023-03-23 10:51
齊惠老師 解答
2023-03-23 10:51
齊惠老師 解答
2023-03-23 10:51