蘭醬 追問

2017-11-24 09:39

我有張發(fā)票9月開了，現(xiàn)在經(jīng)營部那里拿回來，說要作廢它，不要了，那我就在開票系統(tǒng)那里紅沖它，那我做賬要怎么辦？因為我9月已經(jīng)入了收入了，金額也重新開了，但不是9月那個數(shù)，所以我現(xiàn)在做賬那里怎么才好？

鄒老師 解答

2017-11-24 09:42

你好，做負數(shù)分錄就是了 
借；主營業(yè)務收入    應交稅費-應交增值稅  貸；應收賬款等科目

蘭醬 追問

2017-11-24 10:08

@鄒老師:分錄的金額是這兩次收入的差額，還是做兩筆分錄，先把之前的分錄完全做相反分錄沖掉，重新入新開具的金額呢

鄒老師 解答

2017-11-24 10:10

你好，這個是負數(shù)發(fā)票的分錄，之后開具正數(shù)發(fā)票，再按正數(shù)發(fā)票做分錄就是了