老師有成品油批發(fā)企業(yè)開具增值稅專用發(fā)票紅字發(fā)票的流程步驟沒？

答： 老師開具增值稅專用發(fā)票紅字發(fā)票的流程步驟如下： 1、首先識(shí)別即將開具的發(fā)票是否為紅字發(fā)票; 2、檢查紅字發(fā)票所在的業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，確定原發(fā)票的信息; 3、發(fā)票的簽發(fā)代碼號(hào)需要重新備案，并根據(jù)新的簽發(fā)代碼號(hào)確定原發(fā)票的購買人（買方）; 4、按照發(fā)票開具流程，將原發(fā)票填入紅字發(fā)票統(tǒng)一格式，并核對(duì)； 5、紅字發(fā)票復(fù)印件和原發(fā)票復(fù)印件合在一起，并核對(duì)； 6、紅字發(fā)票貼上“原發(fā)票已作廢”的章，并核對(duì)； 7、在抵扣申報(bào)單格式中說明原發(fā)票已作廢； 8、在管理系統(tǒng)中登記開票信息，將原發(fā)票作廢，更新開票信息； 9、完成開具紅字發(fā)票的操作。 拓展知識(shí)：開紅字發(fā)票也需要交稅，增值稅紅字發(fā)票在進(jìn)項(xiàng)發(fā)票抵扣申報(bào)單上，同時(shí)把原來的發(fā)票號(hào)也認(rèn)定，原來發(fā)票號(hào)標(biāo)記為“作廢”字樣，并且把紅字發(fā)票號(hào)填在下面抵扣的發(fā)票欄中，這樣就可以對(duì)紅字發(fā)票也交稅了。

老師有成品油批發(fā)企業(yè)開具增值稅專用發(fā)票紅字發(fā)票的流程步驟沒？

答： 同學(xué)你好 根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于成品油消費(fèi)稅征收管理有關(guān)問題的公告》(國家稅務(wù)總局公告2018年第1號(hào))規(guī)定,一、所有成品油發(fā)票均須通過增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)中成品油發(fā)票開具模塊開具. (三)開具成品油發(fā)票時(shí),應(yīng)遵守以下規(guī)則: 3.開具成品油專用發(fā)票后,發(fā)生銷貨退回、開票有誤以及銷售折讓等情形的,應(yīng)按規(guī)定開具紅字成品油專用發(fā)票. 因此,成品油發(fā)票開具有誤,應(yīng)按規(guī)定開具紅字成品油專用發(fā)票. 成品油發(fā)票應(yīng)該怎么沖紅? 相關(guān)知識(shí): 1、發(fā)票紅沖步驟:納稅服務(wù)中心受理--轉(zhuǎn)管理員實(shí)地勘察--報(bào)征收管理科審批--轉(zhuǎn)納稅服務(wù)中心--送達(dá)納稅人. 2、發(fā)票紅沖主要是用紅字做一張和藍(lán)字一模一樣的紅字憑證,將原有憑證沖減原銷項(xiàng),然后開具正確的發(fā)票重新入賬,如果出現(xiàn)跨月紅沖就需要開具紅字發(fā)票. 3、發(fā)票紅沖主要有四個(gè)流程,分別是: (1)記錄需要紅沖的發(fā)票號(hào)碼以及代碼; (2)納稅人進(jìn)入防偽開票并進(jìn)入普通發(fā)票填開界面; (3)點(diǎn)擊上方的負(fù)數(shù)按鈕,在彈出的輸入框中輸入需要紅沖的發(fā)票代碼和號(hào)碼,需要輸入兩次; (4)確認(rèn)后系統(tǒng)會(huì)調(diào)出對(duì)應(yīng)的正數(shù)發(fā)票,只要數(shù)量和單位變?yōu)樨?fù)數(shù)確認(rèn)無誤,系統(tǒng)就會(huì)生成紅字單據(jù),然后打印出紅字發(fā)票即可.

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師，有沒有開具增值稅專用發(fā)票信息表的具體流程或者操作步驟

答： <p>你好，是銷貨清單？         </p>