愛吃蘑菇的小菇?jīng)? 追問

2017-11-23 14:22

老師，我想問您，銀行收到一筆退款，但是之前沒有在賬上體現(xiàn)過這一筆支出，現(xiàn)在要怎么做收到這筆退款的分錄

鄒老師 解答

2017-11-23 14:27

借；銀行存款  貸；應(yīng)付賬款等科目 
你需要把之前支付的這筆分錄補(bǔ)齊的

愛吃蘑菇的小菇?jīng)? 追問

2017-11-23 14:37

就是做兩筆嗎？？。。。。。。

鄒老師 解答

2017-11-23 14:38

你好，是的，需要把之前一筆分錄補(bǔ)齊，再做這筆分錄 借；銀行存款 貸；應(yīng)付賬款等科目

愛吃蘑菇的小菇?jīng)? 追問

2017-11-23 14:43

但是之前付款是沒有通過銀行賬出去的，是老板們私下轉(zhuǎn)賬   沒有在銀行賬上體現(xiàn) 
 
以另外一家公司退的    可以做這樣的分錄嗎？借：預(yù)付賬款    貸：庫存現(xiàn)金    借：銀行存款    貸：預(yù)付賬款   沖掉這筆

鄒老師 解答

2017-11-23 14:44

你好，不同明細(xì)是不能的 
需要你付給哪一家，然后哪一家退回才可以沖銷之前計(jì)入的預(yù)付賬款