去年給顧客開的一張專票，稅號開錯了，今年客戶把錯誤的發(fā)票給退回了，今年重新開具一張正確發(fā)票，把原來的發(fā)票紅沖了，那么會計分錄該如何寫？

答： 應(yīng)當(dāng)把原發(fā)票紅沖，重新開具一張新發(fā)票，并在會計分錄中記錄兩者的有關(guān)信息。例如： 應(yīng)收賬款（原發(fā)票號） XX 借： 銀行存款（新發(fā)票號） XX 貸： 這樣就完成了重新開具發(fā)票后的會計處理。

19年12月給客戶開了一張機(jī)動車發(fā)票，20年1月份客戶上牌時發(fā)現(xiàn)發(fā)票開錯一個字，后來又開具了紅字發(fā)票，又重新開具了一張正確的發(fā)票給客戶，請問:19年開具的錯誤發(fā)票必須要向客戶索要回來嗎？

答： 您的問題老師解答(計算)中，請耐心等待

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

去年顧客給我們開了一張8000發(fā)票已做賬，今年合同未完，發(fā)生退款。顧客把去年發(fā)票收回，在今年重新開具6000發(fā)票，退款2000.費(fèi)用類科目。我在今年如何做賬務(wù)處理。

答： 1、紅字發(fā)票： 借：銀行存款 8000 貸：管理費(fèi)用 8000 2、藍(lán)字發(fā)票： 借：管理費(fèi)用 6000 貸：銀行存款 6000