你好老師，小規(guī)模納稅人申報(bào)增值稅附表：增值稅申報(bào)明細(xì)表怎么填寫？本期發(fā)生額是填寫本期的開票金額，還是填寫本期沒有減免之前的增值稅額？還是減免的增值稅額？

答： 你好，非常抱歉給你添麻煩。本期發(fā)生額的填寫方法是，應(yīng)當(dāng)填寫本期開票金額減去減免額的增值稅額，成為本期實(shí)際應(yīng)繳增值稅額，才是本期發(fā)生額。

小規(guī)模申報(bào)增值稅 填寫增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表，應(yīng)該怎么填寫，本期開專票不含稅金額25646

答： 你好，開的1%嗎？如果只有專票交增值稅的情況下，25646乘以2%填寫，這個(gè)在本期發(fā)生額和實(shí)際抵扣金額。

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費(fèi)及技術(shù)維護(hù)費(fèi)當(dāng)期申報(bào)的時(shí)候填寫了表四，在表四中填寫了本期發(fā)生額以及實(shí)際抵減稅額，當(dāng)期沒有填寫增值稅免稅申報(bào)表明細(xì)表，主表的應(yīng)納稅額是0，應(yīng)納稅額減征額這個(gè)沒有填寫。這樣的話申報(bào)表下期填寫增值稅免稅申報(bào)表明細(xì)表以及應(yīng)納稅額減征額這個(gè)有沒有問題？

答： 你好，需要抵扣的時(shí)候，你一塊填寫附表四減免明細(xì)表，還有竹標(biāo)應(yīng)納稅減征額就可以的。