左岸 追問(wèn)

2017-11-21 14:12

成本發(fā)票要價(jià)稅分離嗎？老師

鄒老師 解答

2017-11-21 14:13

你好，是需要價(jià)稅分離，實(shí)現(xiàn)抵扣的

左岸 追問(wèn)

2017-11-21 14:15

那我還問(wèn)一下，在申報(bào)的時(shí)候時(shí)候是按總收入來(lái)填入的，成本也是，這樣差額來(lái)做收入，那賬上的收入是整個(gè)不含稅的收入，這樣的話賬的收入會(huì)和總收入不一樣，要緊嗎？老師

鄒老師 解答

2017-11-21 14:15

你好，收入都是不含稅，而不是按含稅的來(lái)填寫(xiě)的

左岸 追問(wèn)

2017-11-21 14:16

我們這些成本發(fā)票是那種卷式發(fā)票，怎么做價(jià)稅分離呢 
老師

鄒老師 解答

2017-11-21 14:17

借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 含稅/1.03 應(yīng)交稅費(fèi)（應(yīng)交增值稅）含稅/1.03 *3% 貸；銀行存款等科目

左岸 追問(wèn)

2017-11-21 14:22

老師，圖一這個(gè)上面是價(jià)稅分離的  是按含稅收入填寫(xiě)的吧  圖2這個(gè)上面是本年累計(jì)是按差額收入來(lái)填寫(xiě)的 
圖3我賬上的本年收入是總的收入，不是按差額這個(gè)要緊嗎？

鄒老師 解答

2017-11-21 14:23

你好，雖然是填寫(xiě)含稅，但是你賬務(wù)上是不含稅的，你申報(bào)的增值稅申報(bào)表也是不含稅的收入

左岸 追問(wèn)

2017-11-21 14:30

這個(gè)我知道的  就是賬上的是總收入，而申報(bào)的是差額收入，這樣數(shù)字不相符要緊嗎？還是做賬的時(shí)候收入是差額收入，剩下的做沖減給沖掉？

鄒老師 解答

2017-11-21 14:31

你好，你收到的按不含稅做收入，支付的按不含稅做成本，然后應(yīng)交稅費(fèi)的貸方與借方差額納稅，數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系是對(duì)的