月兒 追問

2017-11-21 09:23

是小微企業(yè)的五金廠，如果拿不到發(fā) 票有別的處理方法嗎？

鄒老師 解答

2017-11-21 09:24

你好，做無票購進(jìn)，匯算清繳對(duì)計(jì)提的折舊做納稅調(diào)整增加處理了

月兒 追問

2017-11-21 09:28

就是不可以稅前列支？還是照折舊然后匯算清繳時(shí)調(diào)出來？

鄒老師 解答

2017-11-21 09:28

你好，是的，無法稅前扣除的，需要做納稅調(diào)整增加處理

月兒 追問

2017-11-21 09:31

做無票購進(jìn)怎么做分錄？

鄒老師 解答

2017-11-21 09:36

借；固定資產(chǎn)   貸；實(shí)收資本

月兒 追問

2017-11-21 09:44

@鄒老師:如果日后固定資產(chǎn)清理，賣的時(shí)候還是要交稅對(duì)嗎？，如果我租憑機(jī)器呢，也還是要取得租憑發(fā)票嗎？

鄒老師 解答

2017-11-21 09:45

你好，是的 
需要取得租賃發(fā)票的

月兒 追問

2017-11-21 09:48

@鄒老師:不能折舊，凈殘清理還要交稅。那我不如不入

鄒老師 解答

2017-11-21 09:48

你好，是的，你可以不做這個(gè)無票的固定資產(chǎn)