HonEy 追問

2017-11-20 14:35

那請(qǐng)教老師分錄要怎么寫啊？

鄒老師 解答

2017-11-20 14:36

借；管理費(fèi)用等科目  貸；實(shí)收資本

HonEy 追問

2017-11-20 14:38

那老師這個(gè)金額一共有三百多萬呢，可以直接進(jìn)入當(dāng)前費(fèi)用嗎?

鄒老師 解答

2017-11-20 14:39

你好，不是全部計(jì)入，我只是舉個(gè)例子，比如你車輛就是計(jì)入固定資產(chǎn)核算

HonEy 追問

2017-11-20 14:42

嗯，那這個(gè)車子是老板的名字，在內(nèi)賬里也可以記固定資產(chǎn)嗎？還有這里面項(xiàng)目全部沒有票據(jù)

鄒老師 解答

2017-11-20 14:43

你好，是的，計(jì)入固定資產(chǎn)，內(nèi)帳可以沒有發(fā)票的

HonEy 追問

2017-11-20 14:47

哦好的，那請(qǐng)問老師那個(gè)店面轉(zhuǎn)讓費(fèi)、以前打的貨款還有以前的物業(yè)費(fèi)等都計(jì)入哪個(gè)對(duì)應(yīng)科目啊？

鄒老師 解答

2017-11-20 14:50

你好，轉(zhuǎn)讓費(fèi)用計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 
物業(yè)計(jì)入預(yù)付賬款，貨款也是計(jì)入預(yù)付賬款科目

HonEy 追問

2017-11-20 14:52

那老師，我的外賬就不需要做了這筆

鄒老師 解答

2017-11-20 14:54

你好，如果取得相應(yīng)發(fā)票 是可以計(jì)入外賬核算，抵扣所得稅的

HonEy 追問

2017-11-20 14:56

哦好的，那是不是這些都可以計(jì)入實(shí)收資本，借方的科目根據(jù)內(nèi)容來決定

鄒老師 解答

2017-11-20 14:57

你好，是的，貸方通過實(shí)收資本核算，借方根據(jù)費(fèi)用用途確定計(jì)入哪個(gè)科目核算

HonEy 追問

2017-11-20 15:02

那開辦前的購買辦公用品是計(jì)入管理費(fèi)用，開辦前的貨款計(jì)入預(yù)付賬款，招待的就計(jì)入招待費(fèi)，品牌轉(zhuǎn)讓就計(jì)入無形資產(chǎn)，那發(fā)工人工資是不是記應(yīng)付職工薪酬，幫負(fù)責(zé)人租房租、還有送禮的，還有之前轉(zhuǎn)讓過來里面有的紅酒庫存，中秋節(jié)送禮品給客戶的都計(jì)入那噶科目??？

鄒老師 解答

2017-11-20 15:04

庫存計(jì)入庫存商品，中秋節(jié)送禮品給客戶計(jì)入銷售費(fèi)用

HonEy 追問

2017-11-20 15:11

嗯嗯，好的，謝謝老師，那這些都是公司開辦前發(fā)生的，也可以直接分具體發(fā)生內(nèi)容來計(jì)入具體科目的嗎?這樣做第一個(gè)月的內(nèi)賬沒問題吧？

鄒老師 解答

2017-11-20 15:11

你好，是的，沒有問題 
內(nèi)帳不同于外賬的處理的

HonEy 追問

2017-11-20 15:16

好的呢，謝謝老師的指教

鄒老師 解答

2017-11-20 15:17

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！

HonEy 追問

2017-11-20 15:31

請(qǐng)問老師，我公司是商業(yè)批發(fā)、零售的，稅負(fù)是1%嗎?那還原稅負(fù)呢？

鄒老師 解答

2017-11-20 15:32

你好，稅負(fù)率是自己計(jì)算，還原稅負(fù)率就是本身的稅率，比如小規(guī)模3%，一般納稅人17%

HonEy 追問

2017-11-20 15:35

公司是商業(yè)批發(fā)、零售的增值稅行業(yè)預(yù)警稅負(fù)率 
是多少？

鄒老師 解答

2017-11-20 15:35

你好，看你當(dāng)?shù)囟惥衷O(shè)置的預(yù)警值是多少的

HonEy 追問

2017-11-20 15:40

哦好的，老師那請(qǐng)問這公司自己貼點(diǎn)開房租租賃費(fèi)用的話那個(gè)稅率多少?。?/p>

鄒老師 解答

2017-11-20 15:41

你好，根據(jù)對(duì)方納稅人性質(zhì)確定的，比如增值稅3%

HonEy 追問

2017-11-20 15:45

那一般納稅人是大概多少??？

鄒老師 解答

2017-11-20 15:46

你好，增值稅一般在2%-3%左右，僅供參考

HonEy 追問

2017-11-20 15:49

嗯好的，那老師除了增值稅，其他的說有沒有了

鄒老師 解答

2017-11-20 15:50

你好，有增值稅就有附加稅，然后根據(jù)利潤(rùn)計(jì)算所得稅，就是這些稅款的

HonEy 追問

2017-11-20 15:58

那老師這個(gè)代開租賃費(fèi)用發(fā)票也涉及到所得稅嗎？

鄒老師 解答

2017-11-20 16:02

你好，產(chǎn)生了利潤(rùn)就會(huì)涉及企業(yè)所得稅的

HonEy 追問

2017-11-20 16:03

嗯嗯，好的，按請(qǐng)問老師，這個(gè)我們公司貼點(diǎn)發(fā)票需要什么手續(xù)啊？

鄒老師 解答

2017-11-20 16:05

你好，提供相應(yīng)資料去稅局申請(qǐng)發(fā)票就是了

HonEy 追問

2017-11-20 16:08

除了房租合同，還有什么？房東本人需要到場(chǎng)嗎？

鄒老師 解答

2017-11-20 16:11

合同，房東身份證，不需要到場(chǎng)，有資料就可以代開的

HonEy 追問

2017-11-20 16:50

嗯嗯，好的，知道了，謝謝老師的指導(dǎo)

鄒老師 解答

2017-11-20 16:50

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！

HonEy 追問

2017-11-20 17:03

老師，請(qǐng)問其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款實(shí)在什么情況下記?。坷习遄约簤|付的費(fèi)用是計(jì)入哪個(gè)科目更好？

鄒老師 解答

2017-11-20 17:04

其他應(yīng)收是相關(guān)人員借款，其他應(yīng)付是其他人員墊款之后公司支付給個(gè)人 
老板自己墊付的費(fèi)用是計(jì)入其他應(yīng)付款

HonEy 追問

2017-11-20 17:08

嗯嗯，好的，老師一講就懂了，謝謝

鄒老師 解答

2017-11-20 17:08

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！