蘭 追問

2017-11-20 11:19

他的意思是16年的所得稅已經(jīng)清算了，所以要補交補開的那部分所得稅

宋生老師 解答

2017-11-20 11:19

您好！你補充計提所得稅 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 
然后繳納

蘭 追問

2017-11-20 11:21

那這個成本怎么核算??？以前做好的帳是不是要從新重做過啊？

宋生老師 解答

2017-11-20 11:22

你好！這個成本你如果之前沒有結(jié)轉(zhuǎn)，也可以結(jié)轉(zhuǎn)的。

蘭 追問

2017-11-20 11:24

就是不知道應(yīng)該用什么來核算成本，而且補的是去年的，那個時候根本就沒有入進(jìn)項去抵扣，如果要結(jié)轉(zhuǎn)的話哪有成本來結(jié)轉(zhuǎn)??？

宋生老師 解答

2017-11-20 11:26

您好！是這樣的，你去年是不是真的有未申報的收入，如果有，那這些收入是應(yīng)該補，而這些銷售出去的貨物那時候有沒有發(fā)票進(jìn)來，如果有，就結(jié)轉(zhuǎn)，如果沒有，就沒有成本了。

蘭 追問

2017-11-20 11:30

我們公司是被稽查的，稅所繳了我們公司的一些商品單據(jù)，后來又說可以讓我們以前有一些客戶沒來開的，現(xiàn)在才來開的補開回給客戶，但他現(xiàn)在這樣分開核算，我們不就變成全額納稅的嗎？

宋生老師 解答

2017-11-20 11:34

你好！是的。如果嚴(yán)格說來，確實是稅收很重了，但是他們的要求也不是不合理。不過操作的時候，你讓客戶開一些給你做成本，看稅局是不是同意了。

蘭 追問

2017-11-20 11:36

老師：您好！我們公司不是沒有進(jìn)項，比如我們是8月份補開的，我們8月份是入了足夠的進(jìn)項，包括補開的那部分。

宋生老師 解答

2017-11-20 11:37

你好！我明白你的意思，現(xiàn)在不是進(jìn)項的問題，說的是所得稅。另外他讓你補的是去年的，今年開來是不是有用說不好，說白了這種行不行都是稅局一句話的事情

蘭 追問

2017-11-20 11:40

老師：您好！那你認(rèn)為我現(xiàn)在該怎么辦呢？怎么樣才能降低罰款呢？是他叫我們補的，現(xiàn)在補了又這樣說，怎么辦??？

宋生老師 解答

2017-11-20 11:42

你好！這么說吧，想少補稅，最好的方法不是放在臺面上按稅法來。生意都是在談判桌下面談成的。

蘭 追問

2017-11-20 11:46

好的！謝謝宋老師的耐心回答！