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送心意

林老師

職稱會(huì)計(jì)師

2015-11-09 08:43

2014年12月報(bào)賬其中一筆辦公費(fèi)實(shí)際574,大平臺(tái)支出也是574,但大平臺(tái)出來的回單為547,做賬以547做的,但這樣我的零余額和財(cái)政大平臺(tái)上的金額就相差27元,我現(xiàn)在要怎樣調(diào)整?

林老師 解答

2015-11-09 09:01

發(fā)現(xiàn)以前年度支出多記的,應(yīng)在摘要中注明情況,并進(jìn)行調(diào)整賬務(wù)。借記”財(cái)政應(yīng)返還額度“、” 零余額賬戶用款額度“、”銀行存款“等科目,貸記”財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)“、”財(cái)政撥款結(jié)余“、”其他資金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余“等科目。以上業(yè)務(wù)借記”財(cái)政應(yīng)返還額度“,貸記”財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)“或”財(cái)政撥款結(jié)余“

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2014年12月報(bào)賬其中一筆辦公費(fèi)實(shí)際574,大平臺(tái)支出也是574,但大平臺(tái)出來的回單為547,做賬以547做的,但這樣我的零余額和財(cái)政大平臺(tái)上的金額就相差27元,我現(xiàn)在要怎樣調(diào)整?
2015-11-09 08:43:58
看哪里少記的,補(bǔ)記一下。。。。。。
2015-11-07 07:35:20
你好!這樣資產(chǎn)負(fù)債表能平嗎?
2014-09-10 20:53:35
您好,最好調(diào)整為最新科目 借:在建工程 貸:經(jīng)費(fèi)支出(各種)
2019-03-08 00:43:04
你好,補(bǔ)提以前年度折舊 借 非基建累計(jì)盈余 貸累計(jì)折舊
2019-05-10 09:46:39
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