sherry 追問

2017-11-17 14:55

如果發(fā)票是17年4月收到，我是直接將發(fā)票放在17年2月預(yù)提費(fèi)用的憑證后面當(dāng)附件，還是放在18年3月實(shí)際支付款項(xiàng)的月份當(dāng)附件呢

鄒老師 解答

2017-11-17 14:56

你好，放在18年3月份作為附件的

sherry 追問

2017-11-17 15:03

@鄒老師:那在做17年賬務(wù)的匯算清繳的時(shí)候，會計(jì)事務(wù)所的人會不會去查看18年3月附件中的這張發(fā)票呢

鄒老師 解答

2017-11-17 15:04

你好，會查看的，有發(fā)票就可以扣除，沒有發(fā)票就做匯算清繳

sherry 追問

2017-11-17 15:12

@鄒老師:老師，如果我于17年12月預(yù)提了當(dāng)月的房租，款項(xiàng)是18年3月支付的，發(fā)票是18年6月收到的，這種情況下，費(fèi)用是不是只能扣除18年的企業(yè)所得稅呢

鄒老師 解答

2017-11-17 15:12

你好，是的，就不能在17年匯算清繳扣除了