暗香疏影 追問

2017-11-14 10:25

你好 現(xiàn)在就沒有了對嗎

鄒老師 解答

2017-11-14 10:25

你好，是的，沒這個明細科目了

暗香疏影 追問

2017-11-14 10:27

那老師這個差額征稅下的收入和成本和稅金的分錄怎么做的啊

鄒老師 解答

2017-11-14 10:29

借；應收賬款 等科目   貸；主營業(yè)務收入  應交稅費-應交增值稅 
借；主營業(yè)務成本  應交稅費——應交增值稅  貸；銀行存款等科目

暗香疏影 追問

2017-11-14 11:13

借；應收賬款 等科目 貸；主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅 
借；主營業(yè)務成本 應交稅費——應交增值稅 貸；銀行存款等科目 
 老師你剛剛寫的這個分錄，成本里得稅金是什么啊

鄒老師 解答

2017-11-14 11:14

你好，就是你取得成本發(fā)票所可以計算抵扣的稅額

暗香疏影 追問

2017-11-14 11:35

是計算出來得這個金額，而不是發(fā)票上得對嗎 
 
 借；應收賬款 等科目 貸；主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅 
 還有老師這個收入里的應交稅金 是差額征稅下的稅金還是 全額征稅下的稅金

鄒老師 解答

2017-11-14 11:36

你好，是全額征稅下稅金 
然后應交稅費的貸方與借方的差額就是需要繳納的稅款

暗香疏影 追問

2017-11-14 14:04

老師，全額征稅下的稅金 不含稅銷售額=金額>實際收入的金額了，多出來的那部分怎么弄

鄒老師 解答

2017-11-14 14:05

你好，是什么情況造成的大于實際收入

暗香疏影 追問

2017-11-14 14:08

因為我們是差額征稅，這個稅金是差額的基礎上算出來的。而老師剛剛說的是全額下的稅金

鄒老師 解答

2017-11-14 14:11

你好，你是不能用稅金+收入與實際收入的金額對比的，因為收入本來是不含稅的 
你 加上了稅金當然會大于收入的