圓圓 追問

2017-11-11 15:18

老師，這么做完以后，資產(chǎn)負債表不平衡為什么呢

王雁鳴老師 解答

2017-11-11 15:19

您好，可能資產(chǎn)負債表取數(shù)公式有問題吧。

圓圓 追問

2017-11-11 15:22

那怎么調(diào)整呢？資產(chǎn)總額和負債所有者權(quán)益總額就差待認證的增值稅額

王雁鳴老師 解答

2017-11-11 15:32

您好，把應交稅費-待認證增值稅，填寫到資產(chǎn)負債表的其他流動負債項目上就行了。

圓圓 追問

2017-11-11 15:50

王老師，填寫到其他流動負債項目上，不就不平衡了

王雁鳴老師 解答

2017-11-11 16:00

您好，不好意思，是填寫到資產(chǎn)負債表的，其他流動資產(chǎn)項目里去，就平衡了，謝謝。

圓圓 追問

2017-11-11 16:01

王老師，不可能隨便填寫吧，沒有相對應的科目啊

王雁鳴老師 解答

2017-11-11 16:03

您好，可以的，一般情況下，應交稅費明細科目是借方余額的，填寫到資產(chǎn)負債表的其他流動資產(chǎn)項目上即可。如果不這樣操作，填寫到資產(chǎn)負債表的應交稅費項目里，負數(shù)表示也行的。