曉曉 追問

2023-03-08 14:57

就是假設說我們進這個貨發(fā)票100，那我們結(jié)轉(zhuǎn)的成本是100，但是如果說我們收到的發(fā)票的減去折讓100-10=90的成本價，那結(jié)轉(zhuǎn)的是成本價，那現(xiàn)在折讓是單獨開過來的銷售負數(shù)發(fā)票，那我要怎么處理賬務

meizi老師 解答

2023-03-08 14:58

你好；   你紅沖成本10元即可； 實際就是按 90來做成本的 ；  開的發(fā)票都是專票給你們的嗎； 你之前認證了進項稅沒有； 付款沒有   

曉曉 追問

2023-03-08 15:03

開的進項發(fā)票都是專票，而且已經(jīng)認證了，也付款了，那我現(xiàn)在收到廠家的發(fā)票做的分錄就是，借：主營業(yè)務成本（負數(shù)），貸：應交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出，對嗎

meizi老師 解答

2023-03-08 15:03

你好； 不對哦； 你應該是做； 借庫存商品貸進項稅轉(zhuǎn)出 ；    付款后 應該會退款10元給你們； 還是以后這個10元抵減 ？  

曉曉 追問

2023-03-08 15:07

這個10元是退回返利賬戶了，不的對公戶退回的，所以我就不懂怎么做

meizi老師 解答

2023-03-08 15:08

 你好；   返利之后你購貨會去抵減貨款的 ；借庫存商品貸進項稅轉(zhuǎn)出   ； 借其他應收款-返利賬戶  貸庫存商品 ； 這樣去體現(xiàn)； 之后 購貨的時候做 ：借庫存商品 、進項稅 貸銀行存款； 其他應收款- 返利賬戶  

曉曉 追問

2023-03-08 15:13

返利都沒體現(xiàn)在稅務帳，那現(xiàn)在你做其他應收款返利賬戶，我不理解這個

meizi老師 解答

2023-03-08 15:15

 你好；   返利是單獨掛一個科目去體現(xiàn) ； 因為沒有到賬 ； 實際是    沖抵減了你 之前的購貨成本的 ；   ；這個返利賬戶以后可以拿貨抵扣的  

曉曉 追問

2023-03-08 15:27

因為這個返利賬戶還涉及到其他的返利，稅務上是不做的，那我這個只是為了方便核算清楚嗎

meizi老師 解答

2023-03-08 15:29

你好； 意思不體現(xiàn)在賬上 ；那你就原來的藍字發(fā)票 是正常認證； 這個紅字發(fā)票 是銷售方直接開的 （你有開紅字信息表出去嗎 ）

曉曉 追問

2023-03-08 15:34

這是我們開出去的紅字信息表，這個月會受到廠家的銷項負數(shù)發(fā)票

meizi老師 解答

2023-03-08 16:11

你好； 那你就得先進項稅轉(zhuǎn)出； 然后 在去做沖成本 ； 借庫存商品貸進項稅轉(zhuǎn)出  ； 沖成本：借應付賬款或者其他應收款 貸庫存商品   ；不然你科目不平的  

曉曉 追問

2023-03-08 16:19

為什么不能直接沖成本，借：主營業(yè)務成本，貸：應交稅費進項稅額轉(zhuǎn)出

meizi老師 解答

2023-03-08 16:20

 你好； 你因為開了紅字信息表 ； 首先要處理庫存商品的 成本金額  ；然后 在去考慮  處理主營業(yè)務成本