劉松 追問

2017-11-09 16:11

為什么走固定資產(chǎn)呢？

李愛文老師 解答

2017-11-09 16:13

走固定資產(chǎn)就按固定資產(chǎn)管理，可以直接走低值易耗品費(fèi)用

劉松 追問

2017-11-09 16:16

但當(dāng)時(shí)9月入了1000元的原材料。而11月建賬時(shí)這1000元也建在原材料中了！

李愛文老師 解答

2017-11-09 16:18

那你差這個(gè)賬又是如何平賬的呢？只相當(dāng)于做了借方原材料，沒做貸方應(yīng)付賬款

劉松 追問

2017-11-09 17:00

是的，貸方應(yīng)付賬款漏盤了！后面支付時(shí)才發(fā)現(xiàn)

李愛文老師 解答

2017-11-09 17:07

那需要找到貸方科目，當(dāng)時(shí)計(jì)了什么，不然資產(chǎn)負(fù)債表編不平的

劉松 追問

2017-11-09 18:13

李老師，當(dāng)時(shí)手工做賬是做了借：原材料1000 貸：應(yīng)付帳款1000 但是盤點(diǎn)時(shí)漏盤了應(yīng)付帳款1000，11月25曰支付時(shí)才發(fā)現(xiàn)漏盤了應(yīng)付帳款1000元，原材料1000元建賬時(shí)巳記了。11月25曰支付時(shí)應(yīng)當(dāng)如何作賬？

李愛文老師 解答

2017-11-09 18:17

如果資產(chǎn)負(fù)債表做平了，肯定有原材料1000元貸方科目是什么呢？

劉松 追問

2017-11-09 18:20

李老師，那原材料1000元的貸方科目可能是實(shí)收資本

李愛文老師 解答

2017-11-09 18:49

借：其他應(yīng)收款——某某股東1000,貸：應(yīng)付賬款1000

劉松 追問

2017-11-09 18:54

李老師，那計(jì)入其他應(yīng)收款-----某某股東后，一直掛著？什么時(shí)候轉(zhuǎn)？怎么轉(zhuǎn)呢？

李愛文老師 解答

2017-11-09 19:04

找股東收這個(gè)1000元回來，因?yàn)槟銛?shù)期將這個(gè)數(shù)據(jù)計(jì)入實(shí)收資本了

劉松 追問

2017-11-09 19:44

李老師，那怎么不直接沖減實(shí)收資本呢？

李愛文老師 解答

2017-11-09 20:20

實(shí)收資本的數(shù)據(jù)基本上不變的

劉松 追問

2017-11-09 20:26

李老師，還是可以沖減的！

李愛文老師 解答

2017-11-09 20:28

實(shí)收資本盡量不要隨意變動(dòng)

劉松 追問

2017-11-09 20:31

李老師，好的，謝了！

李愛文老師 解答

2017-11-09 20:37

共同學(xué)習(xí)共同努力有不明白的再咨詢