張鏵尹 追問

2017-11-08 16:06

在建科目的時候，用不用放在應(yīng)交增值稅下面，余額方向選擇借方還是貸方呀？

鄒老師 解答

2017-11-08 16:07

你好，需要放在應(yīng)交增值稅三級明細(xì)，方向是借方

張鏵尹 追問

2017-11-09 16:23

9月份取得沒有認(rèn)證的增值稅傳票5張，5萬元，借：原材料 應(yīng)交稅費（待抵扣進(jìn)項稅額） 貸：銀行存款等科目，10月份去認(rèn)證了，是借：應(yīng)交稅金-進(jìn)項稅  貸：應(yīng)交稅費（待抵扣進(jìn)項稅額）科目嗎？5張發(fā)票的金額可以加在一起做一個分錄嗎？

鄒老師 解答

2017-11-09 16:28

你好，是的，可以的 
可以合在一起做一筆分錄處理

張鏵尹 追問

2017-11-09 16:30

司取得沒有認(rèn)證的增值稅專用發(fā)票  可以直接，借：應(yīng)交稅金-進(jìn)項稅   嗎？

鄒老師 解答

2017-11-09 16:32

你好，不可以的，應(yīng)當(dāng)計入應(yīng)交稅費（待抵扣進(jìn)項稅額）明細(xì)核算