
我們酒店月底有固定支付給總部的服務(wù)費20000元,但是這筆服務(wù)費用平時應(yīng)收卻還未收到的房費30000元去抵扣,應(yīng)收的房費30000元是一個月結(jié)一次,下個月才打款。30000元平時計入到應(yīng)收帳款會計科目中。我這個月月底做分錄:借:主營業(yè)務(wù)成本20000元貸:其他應(yīng)付款20000元第二筆分錄,借:其他應(yīng)收款10000元貸:應(yīng)收賬款10000元這樣對嗎?那其他應(yīng)付款和其他應(yīng)收款怎么平?
答: 第二筆分錄應(yīng)該時 借:其他應(yīng)付款 20000 貸:應(yīng)收賬款 20000; 剩下的應(yīng)收賬款10000總部支付
超市比如聯(lián)營商按銷量結(jié)賬,商品也不入庫,沒有進價只有賣價,銷售入賬時我做了聯(lián)營收入100萬,其實有90萬要給聯(lián)營商的,實際我們收入是10萬,所以在做了一筆借主營業(yè)務(wù)成本90萬,其他應(yīng)付款90萬,但是現(xiàn)在出現(xiàn)有個別聯(lián)營商扣點收入大于他的銷量金額,就是他要給錢給我們,但是我沒有做到其他應(yīng)收款中了,還是直接做借主營成本,貸其他應(yīng)付款用紅字做的,可以不
答: 老師呢
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
我們老板有幾個公司,他從A公司拿錢,然后用到B公司和C公司中,有時B公司采購商品拿回發(fā)票,但這個錢是A公司的錢付的,我做賬的時候是做,借:主營業(yè)務(wù)成本,貸:其他應(yīng)付款-A公司呢,還是貸方做:其他應(yīng)收款-股東呢?
答: 您好,一般情況下,是貸:其他應(yīng)付款-A公司。


憂傷的小螞蟻 追問
2017-11-07 15:57
宋生老師 解答
2017-11-07 15:59
憂傷的小螞蟻 追問
2017-11-07 15:59
宋生老師 解答
2017-11-07 16:00
憂傷的小螞蟻 追問
2017-11-07 16:01
宋生老師 解答
2017-11-07 16:02