2021年度的企業(yè)所得稅自己報(bào)了,5月又收到發(fā)票,發(fā)票日期是2022年4月,內(nèi)容是物業(yè)水電費(fèi)所屬期是2021年10月到2022年2月的,那這個(gè)發(fā)票對(duì)2021年的怎么處理?
余偉彬
于2023-03-06 14:51 發(fā)布 ??271次瀏覽
- 送心意
齊惠老師
職稱: 會(huì)計(jì)師
2023-03-06 14:59
這個(gè)發(fā)票應(yīng)該被歸類為2022年度的費(fèi)用,應(yīng)當(dāng)在2022年報(bào)稅時(shí)減免稅費(fèi)。由于發(fā)票日期是2022年4月,那么2021年的報(bào)稅不會(huì)受到影響,因此可以把這個(gè)發(fā)票放在2022年報(bào)稅時(shí)使用。
拓展知識(shí):企業(yè)所得稅是指企業(yè)在營利性經(jīng)營活動(dòng)中取得的收入,扣除經(jīng)營費(fèi)用后的稅前利潤所得的稅費(fèi)。企業(yè)只有在發(fā)生收入時(shí)才需要繳納企業(yè)所得稅,因此,企業(yè)必須在收入發(fā)生時(shí)確定它們是否應(yīng)繳納企業(yè)所得稅。
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這個(gè)發(fā)票應(yīng)該被歸類為2022年度的費(fèi)用,應(yīng)當(dāng)在2022年報(bào)稅時(shí)減免稅費(fèi)。由于發(fā)票日期是2022年4月,那么2021年的報(bào)稅不會(huì)受到影響,因此可以把這個(gè)發(fā)票放在2022年報(bào)稅時(shí)使用。
拓展知識(shí):企業(yè)所得稅是指企業(yè)在營利性經(jīng)營活動(dòng)中取得的收入,扣除經(jīng)營費(fèi)用后的稅前利潤所得的稅費(fèi)。企業(yè)只有在發(fā)生收入時(shí)才需要繳納企業(yè)所得稅,因此,企業(yè)必須在收入發(fā)生時(shí)確定它們是否應(yīng)繳納企業(yè)所得稅。
2023-03-06 14:59:27

同學(xué)你好
按照出口的時(shí)間來寫所屬期
2022-03-11 10:46:00

當(dāng)然可以,只要物業(yè)費(fèi)發(fā)票是在2022年以內(nèi)開具的,就可以在2020年12月31日之前做賬。但是要注意,物業(yè)管理費(fèi)發(fā)票需要在開具之日起三十日內(nèi)做賬。
2023-03-14 15:10:32

請參考一下圖片內(nèi)容
2021-03-23 09:20:28

感覺奇怪的是為啥2月15日是個(gè)稅1420?按勞務(wù)報(bào)酬申報(bào)的?
2022-03-31 16:08:34
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