小會 追問

2017-11-05 18:45

現(xiàn)金中其實一部分余額是不存在的，又沒有作借款，后期發(fā)生的收付估計會導(dǎo)致余額出現(xiàn)負(fù)數(shù)的。照這樣說，每一期的現(xiàn)金余額都是錯的，如果調(diào)憑證會不會有影響

王雁鳴老師 解答

2017-11-05 18:49

您好，這樣的話，如果調(diào)整后現(xiàn)在現(xiàn)金不出現(xiàn)負(fù)數(shù)就行了，如果調(diào)整后現(xiàn)在現(xiàn)金出現(xiàn)負(fù)數(shù)，可以記入待處理財產(chǎn)損溢。查明原因之后，再處理，就不會有影響了。

小會 追問

2017-11-05 19:45

@王雁鳴老師:外賬的現(xiàn)金是沒法核對的，外賬做賬都是現(xiàn)金不夠了，就以借款的名義補(bǔ)充?，F(xiàn)在進(jìn)銷發(fā)票作賬時掛錯科目，導(dǎo)致往來很多都掛賬，但現(xiàn)金也不好調(diào)的，調(diào)一期數(shù)據(jù)就影響以后每一期的現(xiàn)金余額，而且還要防止出現(xiàn)負(fù)數(shù)。

王雁鳴老師 解答

2017-11-05 21:47

您好，您說的有道理，現(xiàn)在調(diào)整，現(xiàn)在的現(xiàn)金不出現(xiàn)負(fù)數(shù)就行了。

小會 追問

2017-11-06 15:41

@王雁鳴老師:現(xiàn)在調(diào)賬即便現(xiàn)金不出現(xiàn)負(fù)數(shù)，但以前期間的現(xiàn)金余額不用因調(diào)賬而相應(yīng)的變動嗎？以前出現(xiàn)負(fù)數(shù)也不用管，只管現(xiàn)在的現(xiàn)金不出現(xiàn)負(fù)數(shù)，似乎有點不符合實際。

王雁鳴老師 解答

2017-11-06 16:10

您好，以前的現(xiàn)金余額，不用因調(diào)賬而相應(yīng)變動的。確實不符合實際，但沒辦法，可以說當(dāng)時出納一直墊著錢了。