春梅 追問

2017-11-05 15:29

老師，是這樣的，之前的會計一直沒有做盤存，當(dāng)月進(jìn)貨都直接入成本，現(xiàn)在老板要盤存做結(jié)轉(zhuǎn)，上個月盤點數(shù)為78000，這個月進(jìn)傾貨700000，本月盤存50000，也就是說這個月實際成本為78000 700000-50000=728000，可系統(tǒng)直接入的成為700000，我按照本月盤存結(jié)轉(zhuǎn)成本-50000，賬面上的成為反而變成了650000，而實際是728000？？？？

鄒老師 解答

2017-11-05 15:31

你好，你只需要在盤點 的結(jié)果上 補做結(jié)轉(zhuǎn)28000的成本就是了
借；主營業(yè)務(wù)成本     貸；原材料

春梅 追問

2017-11-05 15:35

那老師我下月初該如何做結(jié)轉(zhuǎn)呢？

鄒老師 解答

2017-11-05 15:36

補結(jié)轉(zhuǎn)  
借；主營業(yè)務(wù)成本 貸；原材料  28000

春梅 追問

2017-11-05 15:37

老師可這個月盤存是50000，下個月補結(jié)轉(zhuǎn)28000，這中間的差額？？？

鄒老師 解答

2017-11-05 15:38

你好，你補結(jié)轉(zhuǎn)是上個月少結(jié)轉(zhuǎn)的金額
當(dāng)月該結(jié)轉(zhuǎn)多少還是多少的