老師們好，我公司是一般納稅人，上月因有10萬的未開票收入，在增值稅申報表中未開具發(fā)票收入那填了10萬的收入，然后本月開具了這個10萬的發(fā)票，請問如何申報報表？謝謝

答： 在本月的增值稅申報表中，由于上月未開具發(fā)票收入10萬元，因此應在本月增值稅申報表中填寫10萬元未開具發(fā)票收入，并在本月開具發(fā)票后，將發(fā)票收入按照實際發(fā)生額填寫在本月申報表中，以便計算本月應納的稅款。 例如，公司上月收到未開具發(fā)票的10萬元收入，本月開具了10萬元的發(fā)票，那么上月申報表中應該填寫10萬元未開發(fā)票收入，本月的申報表中填寫10萬元的發(fā)票收入，并根據(jù)本月發(fā)票實際發(fā)生的稅額進行稅款計算。

上月開票8萬，未開收入2萬，也申報了增值稅，本月開具發(fā)票10萬，其中含上月未開票的2萬，增值申報表上怎么填寫

答： 你好，根據(jù)你的描述，本月按10萬的正數(shù)填寫，2萬的無票收入負數(shù)填寫，整體收入8萬?

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

請問老師，本月申報未開票收入10萬，下月對此未開票收入補開發(fā)票10萬，那么下月增值稅申報表中未開票收入為-10萬，如此申報會不會導致鎖盤？湖南長沙的

答： 會鎖死，根據(jù)文件是會鎖死，帶上無票資料去解鎖， 稅總發(fā)[2017]124號 國家稅務總局關于印發(fā)《增值稅納稅申報比對管理操作規(guī)程（試行）》的通知