Guuio 追問

2023-02-28 14:08

就是不需要用到以前年度損益嗎？但是這筆收入是去年12月入賬了，1月才知道單證不齊需要視同內(nèi)銷做內(nèi)銷收入，為什么不需要調(diào)整以前年度損益呢，不是很明白

郭老師 解答

2023-02-28 14:09

做了以前年度損益調(diào)整，你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致。

Guuio 追問

2023-02-28 14:24

明白了，那這筆出口收入是2月份開紅字發(fā)票的，1月份做未開票收入申報內(nèi)銷收入了，那1月份賬面先做內(nèi)銷收入，2月份才能做紅沖出口收入，還是1月份賬面直接沖減出口收入，做內(nèi)銷收入呢
借方； 應(yīng)收貨款（人民幣）
貸方； 主營業(yè)務(wù)收入-內(nèi)銷收入
貸方； 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額

郭老師 解答

2023-02-28 14:25

可以的，可以這么做的。

Guuio 追問

2023-02-28 14:26

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2023-02-28 14:26

不用客氣，工作愉快。