悠悠心雨 追問

2023-02-28 11:26

之前沒有做暫估入庫，庫存商品的那部分已做入庫

meizi老師 解答

2023-02-28 11:30

 你好；   借庫存商品 貸銀行存款 ； 然后補做 ：借  銀行存款或者應收賬款貸 利潤分配-未分配利潤； 應交稅費-應交增值稅； 借利潤分配-未分配利潤貸庫存商品   

悠悠心雨 追問

2023-02-28 11:31

9萬是打款給對方時做了預付賬款，未做暫估入庫，實際上對方已發(fā)貨并開票，但貨未入庫發(fā)票也款入賬，所以沒有沖銷此款預付。另外庫存2萬的商品實際上早已沒貨了。這2種情況在賬務上要怎么操作比較合理？

meizi老師 解答

2023-02-28 11:34

 你好 ；    借庫存商品貸預付賬款   然后補做 ：借  銀行存款或者應收賬款貸 利潤分配-未分配利潤； 應交稅費-應交增值稅； 借利潤分配-未分配利潤貸庫存商品     

悠悠心雨 追問

2023-02-28 11:42

您好，老師，沒看明白，為什么做利潤分配？

meizi老師 解答

2023-02-28 11:44

 你好； 你跨年了 ；跨年的損益要走這個科目的  

悠悠心雨 追問

2023-02-28 12:17

借：庫存商品   9
貸：預付賬款9
借：銀行存款  9
貸：利潤分配——未分配利潤   8.74
        應交稅費——應交增值稅  0.26
借：利潤分配——未分配利潤   8.74
貸：庫存商品   8.74
是這樣做嗎？

meizi老師 解答

2023-02-28 12:19

你成本 和收入一模一樣的金額嗎 ； 你平價銷售嗎   

悠悠心雨 追問

2023-02-28 12:24

預付賬款的9萬，實際商品沒有入過庫，所以也沒有銷售

悠悠心雨 追問

2023-02-28 12:25

就是錢付出去做賬了，卻沒有做進銷存

meizi老師 解答

2023-02-28 12:27

 你好；     那你沒有銷售； 就不能去做收入和結轉成本的； 就只需要做： 借：庫存商品 9
貸：預付賬款9 

悠悠心雨 追問

2023-02-28 12:30

要把這個預付的9萬貨款，做商品入庫，再做銷售出去是嗎？實際上是沒有貨的，也是這樣做嗎？

meizi老師 解答

2023-02-28 12:31

你好1； 是的；等著銷售 在去結轉成本的；   

悠悠心雨 追問

2023-02-28 12:35

那庫存的2萬沒有庫存商品也要做銷售，然后結轉成本是嗎？

meizi老師 解答

2023-02-28 12:36

你好；  沒有銷售 ； 先不做收入 和結轉成本的  

悠悠心雨 追問

2023-02-28 12:45

但實際庫存0，也不能一直這樣掛在賬上啊

meizi老師 解答

2023-02-28 12:48

 你好 ；     你 不是說 沒有銷售嗎 ？ 沒有銷售； 你貨物丟失了嗎 還是說報廢了    

悠悠心雨 追問

2023-02-28 12:53

可能是銷售出去了，但當時未開發(fā)票，也未做收入

meizi老師 解答

2023-02-28 12:54

你好； 如果銷售了 ；那么就按照我寫的處理 ：  借：庫存商品 9
貸：預付賬款9
借：銀行存款 9
貸：利潤分配——未分配利潤 8.74
應交稅費——應交增值稅 0.26
借：利潤分配——未分配利潤 8.74
貸：庫存商品 8.74
你這個金額肯定是不對的； 收入和成本的金額不可能是一致的  

悠悠心雨 追問

2023-02-28 12:58

借：庫存商品   9
貸：預付賬款9
借：銀行存款  10.3
貸：利潤分配——未分配利潤   10
        應交稅費——應交增值稅  0.3
借：利潤分配——未分配利潤   9
貸：庫存商品   9
這樣對嗎？

meizi老師 解答

2023-02-28 12:58

你好 ；     你收入和成本 ；這樣做 是可以的；     但是你金額確定好即可