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送心意

青檸

職稱會計實務(wù)

2023-02-27 12:35

如果私募基金公司是一個公共公司,那么它的基金產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)納入公司財務(wù)合并報表的范圍。根據(jù)《中華人民共和國會計法》的規(guī)定,公司財務(wù)合并報表的范圍涵蓋公司經(jīng)營活動中發(fā)生的所有有形資產(chǎn)和無形資產(chǎn),以及公司的權(quán)益和負(fù)債,也包括投資者持有的基金產(chǎn)品。 
 
拓展知識:私募基金是指投資者投資于由私募基金管理人管理的專業(yè)投資基金,投資范圍可以包括股票、債券、房地產(chǎn)等。私募基金的投資組合可以靈活地響應(yīng)市場變化,投資者可以選擇合適的基金產(chǎn)品,由專業(yè)的基金經(jīng)理根據(jù)市場的變化進(jìn)行投資,以最大限度地獲得投資回報。

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如果私募基金公司是一個公共公司,那么它的基金產(chǎn)品應(yīng)當(dāng)納入公司財務(wù)合并報表的范圍。根據(jù)《中華人民共和國會計法》的規(guī)定,公司財務(wù)合并報表的范圍涵蓋公司經(jīng)營活動中發(fā)生的所有有形資產(chǎn)和無形資產(chǎn),以及公司的權(quán)益和負(fù)債,也包括投資者持有的基金產(chǎn)品。 拓展知識:私募基金是指投資者投資于由私募基金管理人管理的專業(yè)投資基金,投資范圍可以包括股票、債券、房地產(chǎn)等。私募基金的投資組合可以靈活地響應(yīng)市場變化,投資者可以選擇合適的基金產(chǎn)品,由專業(yè)的基金經(jīng)理根據(jù)市場的變化進(jìn)行投資,以最大限度地獲得投資回報。
2023-02-27 12:35:40
您好!建議單獨作為一個項目核算。 可以的。
2017-03-27 13:31:17
你好! 發(fā)行了一個產(chǎn)品 借:銀行存款貸:可供出售金融負(fù)債
2023-04-07 14:49:11
私募基金的產(chǎn)品需要建賬
2019-03-15 10:02:42
同學(xué)你好 1、二級市場股票投資業(yè)務(wù) 買入: 借:股票投資一成本 交易費(fèi)用 貸:證券清算款 應(yīng)付交易費(fèi)用 借:證券清算款 貸:結(jié)算備付金 賣出: 借:證券清算款 交易費(fèi)用 貸:股票投資一成本 股票投資一估值增值 應(yīng)付交易費(fèi)用 投資收益-投票投資收益 借:公允價值變動損益 貸:投資收益一股票投資收益 (轉(zhuǎn)銷_上筆分錄“股票投資估值增值”) 借:結(jié)算備付金 貸:證券清算款 2、債轉(zhuǎn)股業(yè)務(wù) 借:股票投資一成本 證券清算款 投資收益一債券投資收益 貸:債券投資一成本 債券投資一估值增值 應(yīng)收利息 借:公允價值變動損益 貸:投資收益-債券投資收益 借:結(jié)算備付金 貸:證券清算款 3、交易所網(wǎng)上申購新股業(yè)務(wù) a. 網(wǎng)上申購首發(fā)新股和網(wǎng)上公開增發(fā)新股 借:證券清算款一新股申購款一非T%2B1清算款 貸:證券清算款一T%2B1清算款 借:證券清算款一T%2B1清算款 貸:銀行存款/結(jié)算備付金 借:股票投資一新股投資一成本 貸:證券清算款一非T%2B1清算款 借:證券清算款一T%2B1清算款 貸:證券清算款一非T%2B1清算款 借:結(jié)算備付金 貸:證券清算款一T%2B1清算款 或者: 借:股票投資一成本 貸:股票投資一新股投資一未流通一成本(證券代碼) 借:公允價值變動損益 貸:股票投資一公允價值變動
2020-10-09 16:01:34
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