助教 追問(wèn)

2017-10-24 16:10

老師，外包的員工，聚餐的費(fèi)用，計(jì)入管理費(fèi)用的話，需要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi)轉(zhuǎn)嗎

鄒老師 解答

2017-10-24 16:11

你好，需要的
借；管理費(fèi)用等科目          貸；應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)
借；應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)      貸；銀行存款等科目

助教 追問(wèn)

2017-10-26 11:44

我按照這樣算總是有差額，就是購(gòu)進(jìn)時(shí)候的進(jìn)項(xiàng)稅抵扣了稅額11，但是這部分稅款沖減了庫(kù)存，就是這部分的11進(jìn)項(xiàng)數(shù)額少提了2。所以怎么算都不能按原抵扣力度不變了

鄒老師 解答

2017-10-26 11:45

你好，加計(jì)扣除的計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額，沖減初始扣除商品成本

助教 追問(wèn)

2017-10-26 11:50

那我的想法是對(duì)的，做的也不錯(cuò)了對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2017-10-26 11:51

你好，是的，按相關(guān)規(guī)定計(jì)算加計(jì)扣除就是了