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送心意

宋生老師

職稱注冊稅務(wù)師/中級會計(jì)師

2017-10-24 11:12

您好!不是的。是本季度計(jì)提的。10月份繳納的

噗嗤 追問

2017-10-24 11:17

那為什么公司之前的會計(jì)所報(bào)送的利潤表當(dāng)中的所得稅金額填的都是本季度計(jì)提的呢?例如7月份報(bào)的是4-6月份的,但是利潤表中所得稅那一欄填的確是1-3月份該繳納的金額呢?

宋生老師 解答

2017-10-24 11:18

您好!是本季度計(jì)提的啊。你是說的本期還是本年累計(jì)那一列

噗嗤 追問

2017-10-24 11:24

@宋老師:本期   或許是因?yàn)槲冶磉_(dá)不清楚把老師弄糊涂了    我七月繳納計(jì)提了4-6月的企業(yè)所得稅838.16元,現(xiàn)在報(bào)送7-9月份的利潤表,所得稅是填838.16嗎?

宋生老師 解答

2017-10-24 11:26

您好!不是的。本期數(shù)利潤表所得稅金額,比如你現(xiàn)在申報(bào)第三季度的,就應(yīng)該是7-9月的金額

噗嗤 追問

2017-10-24 11:27

@宋老師:好的  我明白了 謝謝老師

宋生老師 解答

2017-10-24 11:28

你好!不客氣的。

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相關(guān)問題討論
你好,所得稅是利潤表的顯示,科目是通過所得稅費(fèi)用科目核算 凈利潤=利潤總額—所得稅
2019-07-05 15:31:46
你好,所得稅費(fèi)用=利潤總額本年累計(jì)*適用稅率
2019-08-09 15:48:56
您好,如果沒有納稅調(diào)整項(xiàng)目的話,是的
2020-12-07 20:37:39
所得稅費(fèi)用=利潤總額*所得稅稅率
2021-05-12 16:28:03
你好,會的,減去了才是凈利潤 會顯示的
2016-07-20 10:04:43
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