Q 追問

2023-02-27 09:57

管理費用、營業(yè)費用、財務(wù)費用科目余額表累計金額是多的，但報季度企業(yè)所得稅時報少了。                      原因是之前財務(wù)沒把管理費用財務(wù)費用的貸方填到借方負數(shù)，財務(wù)軟件結(jié)轉(zhuǎn)不了。
還有之前財務(wù)做錯了分錄導(dǎo)致的。

Q 追問

2023-02-27 09:59

但是之前季報已經(jīng)按錯的金額報了。我也不想變更之前的季報，那現(xiàn)在填匯算清繳的主表和費用明細表應(yīng)以哪個數(shù)填好呢？

郭老師 解答

2023-02-27 10:00

你好，匯算清繳的主表，還有費用的期間費用明細表，這些填寫的都是你賬上申報的，如果有不對的地方，在納稅調(diào)整明細表里面調(diào)整具體的是什么業(yè)務(wù)的，如果是不是工資。納稅調(diào)整明細表扣除項目30欄填寫長在金額。

Q 追問

2023-02-27 10:28

哦哦，意思是按第四季度當時季度的金額填寫主表，納稅調(diào)增明細表里再調(diào)減。是這樣理解么？
那我就不更正申報第四季度企業(yè)所得稅了哦。
調(diào)減的部分還需不需要在2023年1月份賬上做分錄調(diào)整的呢？

郭老師 解答

2023-02-27 10:38

對的，是的，是這么做的。

Q 追問

2023-02-27 11:40

調(diào)減的部分還需不需要在2023年1月份賬上做分錄調(diào)整的么？

郭老師 解答

2023-02-27 11:41

對的，是的，需要這么做的。

Q 追問

2023-02-27 11:56

想確認一下，之前入賬是管理費用營業(yè)費用金額少了，現(xiàn)在做匯算清繳是調(diào)減差額把。   不是調(diào)增吧。、

郭老師 解答

2023-02-27 12:02

你好調(diào)增
增加利潤的