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出納工作內(nèi)容有哪些
火星上的帆布鞋
于2023-02-24 11:19 發(fā)布 ??484次瀏覽
- 送心意
良老師1
職稱： 計算機高級
2023-02-24 11:25
出納工作內(nèi)容主要包括財務記錄管理、現(xiàn)金交易處理、支票和匯票的管理、收支賬目審核、銀行業(yè)務及報表統(tǒng)計等。
1、財務記錄管理：對公司的所有財務記錄進行歸檔，確保賬目及時、準確無誤地記錄；
2、現(xiàn)金交易處理：收取和發(fā)放現(xiàn)金并做好相關(guān)記錄，制作現(xiàn)金收付憑證；
3、支票和匯票的管理：支票和匯票的識別和登記、編制并支付支票；
4、收支賬目審核：對賬單和收支進行審核，確保其準確性；
5、銀行業(yè)務及報表統(tǒng)計：完成銀行的相關(guān)業(yè)務及報表統(tǒng)計，確保精確的會計記錄；
6、反饋經(jīng)營業(yè)績情況：通過分析財務資料，及時報告上級分析企業(yè)經(jīng)營情況。
拓展知識：出納工作需要具備細心、耐心以及謹慎的特點。在財務管理方面，要運用財務知識，對財務事務有全面的把握，以免出現(xiàn)財務損失。此外，要掌握軟件知識，運用計算機處理信息，完成工作效率更佳。
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出納工作內(nèi)容主要包括財務記錄管理、現(xiàn)金交易處理、支票和匯票的管理、收支賬目審核、銀行業(yè)務及報表統(tǒng)計等。
1、財務記錄管理：對公司的所有財務記錄進行歸檔，確保賬目及時、準確無誤地記錄；
2、現(xiàn)金交易處理：收取和發(fā)放現(xiàn)金并做好相關(guān)記錄，制作現(xiàn)金收付憑證；
3、支票和匯票的管理：支票和匯票的識別和登記、編制并支付支票；
4、收支賬目審核：對賬單和收支進行審核，確保其準確性；
5、銀行業(yè)務及報表統(tǒng)計：完成銀行的相關(guān)業(yè)務及報表統(tǒng)計，確保精確的會計記錄；
6、反饋經(jīng)營業(yè)績情況：通過分析財務資料，及時報告上級分析企業(yè)經(jīng)營情況。
拓展知識：出納工作需要具備細心、耐心以及謹慎的特點。在財務管理方面，要運用財務知識，對財務事務有全面的把握，以免出現(xiàn)財務損失。此外，要掌握軟件知識，運用計算機處理信息，完成工作效率更佳。
2023-02-24 11:25:37
出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核算等三個方面的內(nèi)容。
(1)貨幣資金核算。日常工作內(nèi)容有：
?、俎k理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。
嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復核，辦理款項收付。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員、總會計師或單位領(lǐng)導審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。
?、谵k理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。
嚴格控制簽空白支票。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。逾期未用的空白支票應交給簽發(fā)人。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。不準將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。
③認真登日記賬，保證日清月結(jié)。
根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額?，F(xiàn)金的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使賬面余額與對賬單上余額調(diào)節(jié)相符。對于末達賬款，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票。
④保管庫存現(xiàn)金，保管有價證券。
對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。不得以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補足。如有短缺，要負賠償責任。要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。
?、荼９苡嘘P(guān)印章，登記注銷支票。
2018-09-06 15:15:22
"1、按規(guī)定每日登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。
2、根據(jù)記賬憑證報銷內(nèi)容收付現(xiàn)金。
3、每日負責盤清庫存現(xiàn)金，核對現(xiàn)金日記賬，按規(guī)定程序保管現(xiàn)金，保證庫存現(xiàn)金及有價證券安全。
4、保管好各種空白支票、票據(jù)、印鑒。
5、負責接收各項銀行到款進賬憑證，并傳遞到有關(guān)的制單人員。
6、負責代理記賬單位出納工作
7、完成部門領(lǐng)導交辦的其他任務。
"
2017-06-07 14:56:24
你好，各行業(yè)出納工作內(nèi)容都上差不多的，做現(xiàn)金銀行賬 報銷 收付款等業(yè)務 還要單位按排的其他業(yè)務
2020-02-21 16:06:04
（一）現(xiàn)金收入清點、整理程序
出納與收銀領(lǐng)班一起，將前一天放入保險柜中的現(xiàn)金袋一一打開，核對現(xiàn)金數(shù)額與現(xiàn)金袋上記錄金額是否一致?，F(xiàn)金與現(xiàn)金收入交收記錄簿上記錄金額是否一致。
?。ǘ┏黾{現(xiàn)款記錄表編制程序
出納現(xiàn)款記錄表分為兩部分：第一部分是實收現(xiàn)款部分，反映酒店每個營業(yè)部門、每個班次、每個收銀員實收現(xiàn)金；第二部分是應收現(xiàn)款部分，反映飯店每個營業(yè)部門、每個班次、每個收銀員應收過機實數(shù)。出納根據(jù)現(xiàn)金收入交收記錄簿核對每個班次、每個收銀員實交現(xiàn)金數(shù)額，財務部出納根據(jù)現(xiàn)金交收記錄匯入此表中，該記錄表合計數(shù)為當天應存入銀行的現(xiàn)金收入總數(shù)。
（三）每日現(xiàn)金收入記錄表編制程序
每日現(xiàn)金收入記錄表是在完成出納現(xiàn)款記錄表的基礎(chǔ)之上編制成的。它既是出納記錄表的補充說明，又是概括總結(jié)。出納當天根據(jù)客房餐飲收入分別填制現(xiàn)金存款單，支票進賬單送存銀行，然后分別制作客房餐飲現(xiàn)金收入記錄作為財務部編制現(xiàn)金輸入憑證的原始憑證。
?。ㄋ模┎铑~核對
1、目的是為了防止收銀員的繳款憑證（報表）漏交出納或?qū)徲嫛?
2、出納將當天開箱收到的繳款憑證（繳款報表）匯總后，送日審員進行差額核對。日審員要將當天繳款員上繳繳款憑證的審計聯(lián)，同出納傳遞過來的出納聯(lián)逐一進行相符核對，并加蓋私章。如果繳款憑證只有出納聯(lián)，而沒有審計聯(lián)，要在“差額登記表”中登記為正數(shù)；如果審計聯(lián)有而出納聯(lián)沒有的，要在“差額登記表”中登記為負數(shù)。登記日期以繳款憑證（繳款報表）的日期為準。
3、在登記表中將繳款憑證（繳款報表）分為前臺收銀組、餐廳收銀組、其它部門及合作部門四部分登記。在填寫登記表過程中，繳款員姓名、數(shù)字金額一定要正確及清晰，正負數(shù)要分明，每一筆正負數(shù)都應該是相符合的。
4、如果核對表中繳款憑證（繳款報表）第二天還沒登記差額的，要立即查明原因。如果是登記錯誤，要立刻更正并在更改處加蓋私章后，在備注欄說明原因；如憑證沒送到，要立即查明原因盡快解決。
差額核對完畢后，將憑證的出納聯(lián)送還出納；差額核對表月末登記完后，交會計存檔。
?。ㄎ澹┿y行日報表編制程序
銀行日報表是根據(jù)賓館在銀行開設(shè)不同的戶頭而設(shè)立的，根據(jù)實際存款情況，將賬戶報表分為兩部分。
1、收入部分：根據(jù)每日現(xiàn)金收入記錄內(nèi)容填寫，括號內(nèi)的反映人民幣金額，并根據(jù)該金額，轉(zhuǎn)入人民幣銀行日報表；支出部分：根據(jù)當天付款各銀行支出數(shù)，逐筆填寫。
2019-08-06 10:51:44
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