莫忘初心 追問

2017-10-20 09:27

借：所得稅 
貸：應(yīng)交稅金/所得稅費(fèi)用 
借：應(yīng)交稅金/所得稅費(fèi)用 
貸：銀行存款 
借：本年利潤 
貸：所得稅 
她在17年1月份是這樣做的

莫忘初心 追問

2017-10-20 09:33

老師這需要調(diào)賬嗎？她這樣做就影響17年的利潤了吧

宋生老師 解答

2017-10-20 09:38

您好！嚴(yán)格來說這樣確實(shí)不對。不過如果金額不大就建議算了。

莫忘初心 追問

2017-10-20 13:27

@宋老師:金額也不算小4萬多呢

宋生老師 解答

2017-10-20 13:40

您好！如果一定要調(diào)。借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅