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送心意

袁老師

職稱注冊會計師,中級會計師,稅務師

2017-10-19 11:44

根據收購發(fā)票抵扣吧

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根據收購發(fā)票抵扣吧
2017-10-19 11:44:53
農產品收購發(fā)票進項稅增值稅填寫增值稅納稅申報表附列資料二表。 第6欄農產品收購發(fā)票或者銷售發(fā)票,注意從小規(guī)模納稅人處購進農產品時取得增值稅專用發(fā)票情況也填寫在本欄,但購進農產品未分別核算用于生產銷售13%稅率貨物和其他貨物服務的農產品進項稅額情況除外。稅額欄=農產品銷售發(fā)票或者收購發(fā)票上注明的農產品買價×9%%2B從小規(guī)模納稅人處購進農產品取得增值稅專用發(fā)票上注明的金額×9%,填寫收購發(fā)票金額,份數填寫收購發(fā)票份數。執(zhí)行農產品增值稅進項稅額核定扣除辦法的,填寫當期允許抵扣的農產品增值稅進項稅額,不填寫份數金額。 第8a欄加計扣除農產品進項稅額:填寫納稅人將購進的農產品用于生產銷售或委托受托加工13%稅率貨物時加計扣除的農產品進項稅額,該欄不填寫份數金額,稅額欄填寫100元。
2021-08-03 14:21:52
你是核定扣除的嗎 還是沒有比例的
2019-09-02 12:04:19
你好? ?這有個樣本參考一下 關于申請農副產品收購發(fā)票的報告. https://www.docin.com/p-509122728.html
2022-01-12 14:34:33
1、農產品收購發(fā)票開具以后,財務進行入賬: 借:原材料—XX農產品 借:應交稅金—應交增值稅-進項稅額-(13%)農產品 貸:現金 2、農產品進行加工后銷售 借:應收賬款—XX公司 貸:產品銷售收入—XX產品 貸:應交稅金—應交增值稅—銷項稅額(13%) 3、申報納稅:銷項—進項=應交增值稅 一般的操作是,農產品收購發(fā)票開具完畢以后,進行抄稅,網上上報,銷售發(fā)票開具完畢以后也進行抄稅。 而后進入網上涉稅服務系統(tǒng) 申報。
2020-07-01 11:39:30
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