田蕊 追問

2017-10-15 21:38

那利潤表的營業(yè)收入也是971對嗎？如果本季度我可以免稅，那29的稅金就計入營業(yè)外收入了對嗎？

田蕊 追問

2017-10-16 14:44

老師如果本季度銷項稅是29，成本是借主營業(yè)務(wù)成本777，進(jìn)項稅23，貸現(xiàn)金800，那我本季度免稅的金額即計入營業(yè)外收入的金額是不是29-23=6元呀？因為我們是旅行社可以差額納稅

王雁鳴老師 解答

2017-10-14 21:42

您好，分錄，借：現(xiàn)金或者銀行存款，貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅。

王雁鳴老師 解答

2017-10-15 21:09

您好，對的，結(jié)轉(zhuǎn)收入是971。

王雁鳴老師 解答

2017-10-15 21:40

您好，對的。對的。您說的很正確。

王雁鳴老師 解答

2017-10-16 14:50

您好，哦，是的。是6元。