一笑而過 追問

2017-10-12 13:12

老師，應(yīng)付帳款明細(xì)科目，借方有金額250000元，貸方有金額316134元。請(qǐng)問老師您說的借方月份是什么意思？

鄒老師 解答

2017-10-12 13:13

你好，借方余額需要在預(yù)付賬款填報(bào)

一笑而過 追問

2017-10-12 13:16

老師，您的意思是我公司付供貨商貨款用預(yù)付帳款核算，購(gòu)買供貨商的貨沒付款就用應(yīng)付帳款核算？不能都用應(yīng)付帳款科目核算，對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2017-10-12 13:20

你好，可以用應(yīng)付賬款，但是報(bào)表填報(bào)的時(shí)候需要分析余額填寫 
應(yīng)付賬款＝“應(yīng)付賬款”明細(xì)期末貸方余額＋“預(yù)付賬款”明細(xì)期末貸方余額 
  
  預(yù)付款項(xiàng)＝“預(yù)付賬款”明細(xì)期末借方余額＋“應(yīng)付賬款”明細(xì)期末借方余額（如有壞賬準(zhǔn)備要減去相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備）

一笑而過 追問

2017-10-12 13:22

@鄒老師: 報(bào)表是自動(dòng)生成的，這么說自動(dòng)生成的報(bào)表每次都要把預(yù)付帳款、應(yīng)付帳款科目分析填列？

鄒老師 解答

2017-10-12 13:26

你好，是的，如果出具的報(bào)表數(shù)據(jù)不對(duì)，需要自己調(diào)整填寫