晏陽 追問

2017-10-11 16:06

怎么會是貸：應(yīng)收賬款呢？2014年收到10萬監(jiān)理費(fèi)，做的是借：銀行存款  貸：主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)  ，現(xiàn)在退回3萬，是不是借：主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)   貸：銀行存款  對嗎？

鄒老師 解答

2017-10-11 16:08

你好，退回做相反分錄就是了    借：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 貸：銀行存款 3

晏陽 追問

2017-10-11 16:08

關(guān)鍵我們退回3萬是直接從賬戶上打過去的，無發(fā)票，只有該事業(yè)單位開的收據(jù)3萬元

鄒老師 解答

2017-10-11 16:08

你好，退回做確認(rèn)收入的相反分錄就是了

晏陽 追問

2017-10-11 16:09

你好，收入是2014年做的賬，現(xiàn)在17年直接做相反分錄就行嗎？不是跨年嗎？

鄒老師 解答

2017-10-11 16:10

你好，是的，收入沖銷做當(dāng)時確認(rèn)的相反分錄，而不是通過以前年度損益調(diào)整科目來調(diào)整