續(xù)寫 追問(wèn)

2017-10-07 16:20

那我在填增值稅申報(bào)表的時(shí)候、怎么填？加入開(kāi)的所有發(fā)票超過(guò)9萬(wàn)不就要交增值稅了嗎？

鄒老師 解答

2017-10-07 20:57

你好，填寫在小微企業(yè)免稅銷售額或未達(dá)起征點(diǎn)銷售額 
超過(guò)9萬(wàn)，就不免征了

續(xù)寫 追問(wèn)

2017-10-09 15:39

@鄒老師:但是我之前開(kāi)的發(fā)票上都是免稅的又怎么寫憑證

鄒老師 解答

2017-10-09 15:39

借；庫(kù)存現(xiàn)金等科目 貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

續(xù)寫 追問(wèn)

2017-10-09 15:53

@鄒老師:超過(guò)九萬(wàn)、是月底再計(jì)提增值稅么？

鄒老師 解答

2017-10-09 15:53

不是的 
借；應(yīng)收賬款 等科目   貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 
是實(shí)現(xiàn)收入的時(shí)候做價(jià)稅分離