晴天娃娃 追問

2017-09-28 09:14

分錄這樣： 
借：其他應(yīng)付款-其他-他同俁證金2988 
       其他他應(yīng)付款-預(yù)見收款  2602 
貸：應(yīng)收賬款 5590 
 
 
 
 
我感覺這樣才正確： 
借：其他應(yīng)付款-預(yù)收款2602 
     貸：主營業(yè)務(wù)收入-租金收入  2478.1 
           應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-未交增值稅 123.9 
 
那個合同保證金是留以后要還給客戶的！

鄒老師 解答

2017-09-28 09:16

你好，你給的是把其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)為收入 
根據(jù)你之前的描述，只需要做調(diào)整分錄   
 借；其他應(yīng)付款（之前保證金金額） 銀行存款 5590 貸；應(yīng)收賬款 
你需要在這個之前就做收入的確認   
借；應(yīng)收賬款  貸；主營業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅

晴天娃娃 追問

2017-09-28 09:20

@鄒老師:哦，其實我只用在預(yù)收里直接確認收入就行了，    如果是6月份做了一筆預(yù)收款就需要像你的分錄那樣調(diào)是嗎？

鄒老師 解答

2017-09-28 09:21

你好，是的，需要做上面的調(diào)整分錄