小靈兒 追問

2017-09-25 10:12

個人生產(chǎn)經(jīng)營所得稅，簽了三方的，個稅是扣不了的

宋生老師 解答

2017-09-25 10:16

你好！你可以讓對方個人幫忙。借其他應收款 貸銀行存款就可以了

小靈兒 追問

2017-09-25 10:19

@宋老師:一般是打到對方公司賬戶上，然后他們在轉到個人賬戶上再去銀行代繳的個稅，我想問的是明細科目寫什么，摘要怎么寫？

宋生老師 解答

2017-09-25 10:21

你好！摘要就寫：支付借款給XX公司。 
借其他應收款 貸銀行存款

小靈兒 追問

2017-09-25 10:29

@宋老師:摘要可以這樣寫嗎：代繳個稅，借：其他應收款-XX公司   貸：銀行存款-XX銀行  然后他們代繳了后給回到我們完稅憑證：摘要寫：繳納個稅   借：應交稅費-未交增值稅   貸：其他應收款-XX公司，這樣對嗎？老師

宋生老師 解答

2017-09-25 10:31

你好！也可以的。不過你這個分錄是個稅，不是增值稅。