phoebe 追問

2023-02-09 15:59

看錯了。不是忘了錄收入。是錄收入的時候。錄成了普票忘記是專票有增值稅了。我是不是可以直接在今年賬簿調(diào)整錯誤分錄。等于去年多錄了收入，少錄了一筆增值稅。直接借：本年利潤  貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，這樣可以嗎老師

郭老師 解答

2023-02-09 16:00

不管是開了專票還是普通發(fā)票，你只要開了帶稅率的，都應(yīng)該有應(yīng)交稅費，這個和專票、普票沒有關(guān)系的。
a本年利潤改成利潤分配未分配利潤。

phoebe 追問

2023-02-09 16:07

可是我稅都是正常交了的。稅一點兒沒少交，就是賬上沒做這筆錢。。。。因為去年普票免稅，專票交稅，用錯分錄了

郭老師 解答

2023-02-09 16:09

好，普通發(fā)票不用做應(yīng)交稅費的，借銀行放款，代主營業(yè)務(wù)收入做這個就可以的。