老師，供應商開個我們公司的發(fā)票因上個月有退貨，出現銷項負數，但在支付本月的貨款時，貨款金額大于進項發(fā)票金額，應該怎么做沖減，可以舉個例子解釋下嗎，謝謝老師。

答： 借應付賬款 預付賬款（超過部分） 貸銀行存款

1、我們還有15年6-9月的進項發(fā)票金額100多萬，稅額40多萬沒有認證，帳務也沒有做處理。現在庫存和應付帳款很亂，我應該怎樣整理比較好？2、應付帳款以前有收到客戶銀行匯票付供應商貨款的，外帳會計沒有做處理，我現在怎么補救處理比較好？

答： 1.進項稅票180天內認證掉就好了，庫存抽時間盤點下 2.付供應商貨款時的會計處理是怎樣的

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師3月份收到供應商發(fā)票，進項票還沒認證，現在4月份可不可以先記帳??！

答： 可以