先收到勞務(wù)款，但后補(bǔ)發(fā)票怎么做賬？

答： 1、收到款項(xiàng)： 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 2、開具發(fā)票后編制如下兩筆分錄： a、借：主營業(yè)務(wù)收入 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸：銀行存款 b、借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額

建筑服務(wù)的勞務(wù)款先付了款后收到發(fā)票怎么做賬

答： 您好，借 預(yù)付賬款 貸銀行存款 借 勞務(wù)成本 貸預(yù)收賬款

我是一名會計(jì),想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，先付款后收到材料發(fā)票和勞務(wù)發(fā)票應(yīng)該怎么記賬，

答： 您好 借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 借：原材料 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：預(yù)付賬款 借：制造費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi) 貸：銀行存款