辛小默 追問

2017-09-12 08:37

這個(gè)我知道了，問題是我已經(jīng)都勾選認(rèn)證了，都抵扣了，我該怎么做分錄給調(diào)整過來，申報(bào)表我該怎么填寫

鄒老師 解答

2017-09-12 08:38

你好，申報(bào)表方面把60%的部分計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣，剩下的40%第二年抵扣

辛小默 追問

2017-09-12 08:39

@鄒老師:老師，那我應(yīng)該把已經(jīng)抵扣的40%轉(zhuǎn)入待抵扣是嗎？

鄒老師 解答

2017-09-12 08:40

你好，是的，40%的部分結(jié)轉(zhuǎn)第二年抵扣

辛小默 追問

2017-09-12 08:41

@鄒老師:老師，分錄怎么寫

鄒老師 解答

2017-09-12 08:44

借；固定資產(chǎn)    應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）     應(yīng)交稅費(fèi)（待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額）  貸；銀行存款等科目