小芬 追問(wèn)

2017-09-12 09:21

老師:有沖了負(fù)數(shù)發(fā)票，但是錢(qián)還沒(méi)有退回來(lái)，是不是可以做負(fù)數(shù)的分錄？退回的不用做

小芬 追問(wèn)

2017-09-12 09:41

是上月的發(fā)票，這個(gè)月已經(jīng)沖負(fù)數(shù)了，這個(gè)月是不是要做賬，退稅還沒(méi)有，是不是不用做退稅的賬

鄒老師 解答

2017-09-11 12:05

借；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅   貸；應(yīng)收賬款等科目

鄒老師 解答

2017-09-11 12:50

你好，實(shí)際退回了做退回的分錄  
沒(méi)有退回不需要做退回這一塊的分錄

鄒老師 解答

2017-09-12 09:22

你好，是開(kāi)具的負(fù)數(shù)發(fā)票又沖紅了

鄒老師 解答

2017-09-12 09:49

你好，做上個(gè)月分錄的相反分錄 
退稅沒(méi)有下來(lái)，退稅這一塊暫時(shí)不做處理