邵會(huì)計(jì)，外貿(mào)公司代賬 追問(wèn)

2017-09-10 10:34

是這樣的小規(guī)模一個(gè)季度不過(guò)9萬(wàn)免增值稅及附加稅，我們只開(kāi)了6萬(wàn)，完工時(shí)拿到完稅憑證了，地方稅是預(yù)交的，這種情況預(yù)交的地稅年底可以稅前扣除嗎

邵會(huì)計(jì)，外貿(mào)公司代賬 追問(wèn)

2017-09-10 10:42

那直接計(jì)入稅金及附加

李?lèi)?ài)文老師 解答

2017-09-10 10:19

具體是預(yù)交的什么稅呢，是外地施工的稅，還是什么呢？

李?lèi)?ài)文老師 解答

2017-09-10 10:23

外地施工的附加稅，外地項(xiàng)目完工10天內(nèi)到注冊(cè)地稅務(wù)進(jìn)行匯算清繳稅款，憑完稅證明抵減應(yīng)交的稅

李?lèi)?ài)文老師 解答

2017-09-10 10:39

這個(gè)情況在外地施工的交了稅，就交了稅，不存在減免了（不可能稅務(wù)退款）

李?lèi)?ài)文老師 解答

2017-09-10 10:46

但是項(xiàng)目完工后會(huì)進(jìn)行項(xiàng)目應(yīng)交稅費(fèi)的清算的。附加稅可以計(jì)入稅金及附加