張艷老師 解答

2017-09-08 15:50

這要看具體發(fā)生實(shí)際業(yè)務(wù)了沒有？如果貨物已經(jīng)發(fā)出，就產(chǎn)生了納稅義務(wù)，即使沒開票，也是要做未開票收入的。

張艷老師 解答

2017-09-08 15:53

不開票，但產(chǎn)生了納稅義務(wù)也是要確認(rèn)銷項(xiàng)稅額，這就是增值稅納稅申報(bào)表中為什么有“未開票收入”一欄。

張艷老師 解答

2017-09-08 16:02

這要看您給沒給客戶發(fā)貨，盡量不要拖太長時(shí)間確認(rèn)銷項(xiàng)稅額，因?yàn)槟氖杖肱c成本會有配比，每個(gè)月上報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)候，還會有存貨金額，現(xiàn)在金三系統(tǒng)，能準(zhǔn)確掌握每一個(gè)公司的進(jìn)銷存情況的。如果像我說的這樣，就是需要交納增值稅的情況了。

張艷老師 解答

2017-09-08 16:19

這樣說吧，您偶爾的話，或許可以蒙混過去，但是長此以往絕對是不行的。希望您能理解其中的意思。

羅達(dá) 追問

2017-09-08 15:53

那后期客戶把所有的錢補(bǔ)起，統(tǒng)一開票，到時(shí)在交增值稅是不是也可以

羅達(dá) 追問

2017-09-08 15:58

那像這種情況 需不需要交增值稅呢

羅達(dá) 追問

2017-09-08 16:07

@劉老師—追夢:這個(gè)不是實(shí)物呢，是軟件銷售