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送心意

王雁鳴老師

職稱中級(jí)會(huì)計(jì)師

2017-09-07 21:51

收到工程款退還給承包人,是不是要把稅金,材料費(fèi),人工費(fèi)附在銀行轉(zhuǎn)賬的憑證中,是不是提供的票和付出的錢一致呢?收到被掛靠方的管理費(fèi)要做賬嗎?

王雁鳴老師 解答

2017-09-07 21:50

您好,可以抵扣的。一般納稅人,取得增值稅專用發(fā)票。

王雁鳴老師 解答

2017-09-07 21:55

您好,是的,提供的票和付出的款要一致的。也可以分開做憑證的。收到管理費(fèi)用,也要做賬的,借;現(xiàn)金或者銀行存款,貸:預(yù)收賬款,或者其他業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)。

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相關(guān)問題討論
您好,可以抵扣的。一般納稅人,取得增值稅專用發(fā)票。
2017-09-07 21:50:09
只要是與建筑施工相關(guān)的貨物、勞務(wù)取得的增值稅發(fā)票均可抵扣。
2016-04-05 15:47:47
建筑業(yè)營(yíng)改增老項(xiàng)目怎么抵扣?
2016-05-17 10:59:33
你好,比如材料發(fā)票,發(fā)包給其他單位對(duì)方提供個(gè)建安發(fā)票 稅率可能是17%,11%等
2016-09-13 17:00:50
你好,也可以開具專用發(fā)票,但是收到的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票不允許抵扣
2016-08-05 09:47:18
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