鄒老師 解答

2017-09-05 16:45

你好，沖銷多暫估的金額

鄒老師 解答

2017-09-05 16:46

借；應(yīng)付賬款——暫估  貸；原材料等科目

哈你 追問(wèn)

2017-09-05 16:47

發(fā)票沒(méi)有回來(lái)，這樣做我的原材料就在貸方了

鄒老師 解答

2017-09-05 16:47

借；應(yīng)付賬款——暫估 貸；原材料等科目 
做這個(gè)分錄沖銷多暫估的部分

哈你 追問(wèn)

2017-09-05 16:50

@鄒老師:之前的暫估我直接結(jié)轉(zhuǎn)成本了，就是借：庫(kù)存商品  貸：應(yīng)付賬款-暫估，  然后就是借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本   貸：庫(kù)存商品，所以我的庫(kù)存商品已經(jīng)為0了

鄒老師 解答

2017-09-05 16:53

說(shuō)明還是你們把沒(méi)有取得發(fā)票的計(jì)入了存貨核算，導(dǎo)致沖銷就會(huì)造成負(fù)數(shù)

哈你 追問(wèn)

2017-09-05 17:27

@鄒老師:我們把暫估和收到發(fā)票都結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了

鄒老師 解答

2017-09-05 17:28

收到發(fā)票是需要先沖銷暫估，然后根據(jù)發(fā)票做購(gòu)進(jìn)分錄的